Consultor do Sebrae dá dicas sobre fluxo de caixa

Muitos novos empreendedores se assustam com conceitos do “economês”, como fluxo de caixa, capital de giro e planejamento financeiro. Mas na realidade não há muitos motivos para ansiedade. Fazer o fluxo de caixa da sua empresa é como transportar para os negócios o controle de contas que você faz na sua vida pessoal. “Quem tem um bom controle dos próprios gastos está fazendo um fluxo de caixa”, disse ao Empreendedores o consultor do Sebrae José Arimatea. “A tarefa é gastar aquilo que se tem, controlando constantemente o que entra e o que sai, evitando gastar aquilo que não tem”,

Segundo Arimatea, a maior diferença entre o fluxo de caixa feito na empresa daquele que você faz para controlar os seus gastos todo mês é a natureza das despesas. No caso de uma empresa, além das despesas que você já controla em sua casa, como aluguel, contas de água, luz, telefone e internet, você terá que incluir no cálculo do que há para pagar os custos com pagamento de salários, impostos, contas de fornecedores e gastos com marketing, por exemplo. Junto com isso, é claro, tome nota de tudo o que irá entrar de capital, para assegurar que haverá dinheiro em caixa para fazer os pagamentos no dia certo. O dinheiro que sobra, além do pro-labore dos sócios e retiradas, é o chamado capital de giro.

Excel

“A melhor maneira de fazer isso ainda é uma bela planilha de excel”, recomenda. Na sua forma mais básica, em uma coluna coloca-se o que entra, e em outra o que sai. Com o tempo, você pode começar a fazer previsões para os meses seguintes, levando em consideração as despesas fixas (que irão ocorrer todos os meses) das variáveis (que ocorrem eventualmente). No YouTube existem alguns vídeos interessantes que podem ajudar a entender como fazer o fluxo de caixa no Excel.

Um artigo interessante de Alex Prado no portal da revista Pequenas Empresas Grandes Negócios também traz boas dicas pra quem quer saber mais. Ele discute como estimar o fluxo de caixa em uma empresa recente no mercado, além de mostrar algumas ferramentas para auxiliar nessa tarefa. Organizar as vendas mensais do último ano de operação, fazer uma projeção de vendas são algumas das recomedações do colunista. Leia o artigo na íntegra aqui.

Muito empreendedores se atrapalham com o fluxo de caixa talvez porque também se atrapalhem com as contas pessoais. Um erro comum é misturar as contas pessoais com as da empresa, como se fossem apenas dois bolsos de uma mesma calça. Não são. A empresa precisa ser independente do seu dono e um não deve financiar ou resolver os problemas do outro. Essa separação é sagrada, assim como o pagamento de impostos.

O primeiro passo para errar na gestão do fluxo de caixa é olhar para o saldo da conta da empresa e achar que “todo aquele dinheiro” está disponível. É preciso ser disciplinado para não esquecer das contas a vencer não só ao longo do mês, mas como no futuro.

Décimo terceiro salário é um exemplo. Ele é pago uma vez só por ano, mas é preciso provisionar (poupar) ao longo de todo ano, assim como para o pagamento de seguros e licenciamento de veículos e IPTU, entre outros compromissos. Tudo isso sem contar a sazonalidade do seu negócio, ou seja, épocas de maior e de menor faturamento, dependendo do tipo de negócio.

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Debora Carrari